Налоговый вычет за ипотеку — Как получить? Какие нужны документы?

налоговый вычет 13% процентов ипотека Ипотека — прекрасная возможность гражданам получить жилье по доступным условиям. Взять квартиру или дом выгодно, сократить долговую сумму по кредиту поможет налоговый имущественный вычет. Какие бывают разновидности компенсаций по ипотеке, как их рассчитывать и оформлять? Эти и другие моменты рассмотрим далее.

Налоговые вычеты

У каждого российского гражданина, который заключает ипотечный договор, есть возможность взять вычет с подоходного налога на приобретение своей квартиры. Российскими законами допускается его получение и отправка на ипотечные проценты, если ипотеку заключали в России. Для возмещения НДФЛ нужно прибегнуть к региональным ссудам на оформление жилплощади. Вычеты позволят людям сэкономить и купить квартиру на выгодных условиях: накопленные проценты по заработной плате в размере 13% возвратятся. Есть несколько категорий вычетов ипотеки:
  • Стандартный;
  • Направленный на возмещение кредитных процентов.
Вместе они составляют вычет по договору ипотеки. Первый выплачивают согласно пункту 3 статьи 220 Налогового российского кодекса, второй — по 4 пункту той же статьи.
Внимание! Вычет по договору ипотеки становится доступным при наличии документа на купленную недвижимость.
Наивысшая сумма для базового вычета — 2 000 000 ₽. Если стоимость жилплощади в ипотеке менее указанной суммы, «добрать» ее возможно иной жилплощадью. К примеру, если трудящийся берет ипотеку на комнату, которая стоит 5 000 000 ₽, то 13% будут возвращены в объеме 260 000 ₽ (расчет выглядит так: 2000000⋅13% (0,13)). налоговый вычет 13 процентов Имущественным вычетом процентов по договору ипотеки считается денежная выплата, которая выдается заемщику от государства. Его сумма зависит от нескольких факторов:
  • 13% от 3 000 000 ₽ = 390 000 ₽;
  • Налогов от заработной платы человека;
  • Объема уплаченных процентов.
Заемщик, который покупает недвижимость при помощи ипотеки, должен уплатить каждый месяц банковские проценты. В итоге он будет получать конкретный объем погашенных процентов. От него он моет возвратить каждый месяц или один раз, но не свыше 390 000 ₽.
Такое ограничение было введено после 2014 года. До представленного времени на размер выплат не было ограничений. Вычет с 2014 года по ипотеке стал границей.
Всю сумму, которую получит налогоплательщик с ипотеки, легко просчитать. Необходимо к 260 (вычет за купленную недвижимость)+390 и получится, что можно получить 650 000 ₽. По сути, данная сумма снижает объем ипотеки и количество %, которые должник должен заплатить банку. налоговый вычет ипотека 13 процентов
Взять вычет с подоходных налогов могут все граждане Федерации, а также лица иностранных государств, которые работают на территории России по закону и выплачивают налоги с доходов.
Государством не выдаются сами деньги по подоходному налогу для ипотеки. Они компенсируют проценты по соглашению ипотеки. Возвращаются налоги, которые были уплачены за жилплощадь, а затем возмещаются проценты с нее. Вычет с % не нужно оформлять совместно с возвращением, гарантированным от приобретение собственности. Если квартиру человек приобретает в ипотеку и он уже применил на это вычет, то возместить проценты можно позднее. Возместить все можно не лишь по ипотеке, но и по потребительскому кредиту, который был направлен на приобретение либо строительство недвижимости. К примеру, если деньги были взяты у директора компании и в соглашении написано, что сотрудник потратит их на приобретение квартиры, то вычет можно получить. Если же в договоре не прописано, то возместить деньги будет нельзя, поскольку они официальное не израсходованы на жилое имущество. Это утверждение подтверждается письмом министерства финансов от 2016 года.

Возмещение в процессе рефинансирования

Гражданин, который заключил договор переоформления ипотеки с иным банковским учреждением, вправе потребовать возместить проценты по всем заключенным договорам. Это прописано в 4 пункте нормы 220. Единственное — в новом договоре ипотеки обязана быть запись о приобретения кредита, для того чтобы рефинансировать другой займ.
К примеру, Иванова Л.А. взяла комнату в 2016 году за 3 000 000 ₽ (один миллион личные сбережения, а остальные — взяла через банк и ипотеку). В следующем году решила сменить банк и заключить соглашение по ипотеке с другим учреждением. В итоге гражданка должна получить возмещение за проценты, которые уплачены по обоим соглашениям ипотеки.

Возмещение при участии в долевой собственности

При приобретении части жилплощади из общей доли, вычет от цены ее и процентов по ней распределяется по размеру доли. Такой же принцип работает в семье, где части принадлежат супругам. Предложить часть правообладателю для получения более крупного вычета нельзя.
Право сделать вычет по кредитным процентам есть у каждого человека из семьи. Это не будет зависеть от того, кем был создан договор с банковским учреждением.
Компенсируется вычет в собственности по долям по следующим правилам:
  1. Если жилплощадь в ипотеку поделена на доли между супругами, то вычет распределяется по размеру доли (2 пункт нормы 220 НК РФ).
  2. Если жилье оформили в совместное ведение, вычет распределяется пропорционально (к примеру, 60% на 40% и т.д.).
Если супруги уже получали денежное возмещение по иной квартире, взятой в ипотеку, то другой член семьи получает лишь 1/2 от вычета по ипотеке.

Возмещение при страховке

Существует вычет по страховке. Приобретая жилье в ипотеку, можно претендовать компенсировать взятую сумму через страхование жизни. Ипотека в 90% случаев оформляется вместе со страховкой. За внушительный срок погашения кредита получается большая сумма за страхование. С 2016 года правительство постановило, что можно компенсировать уплаченные деньги страхования из НДФЛ. Однако есть несколько требований к этой процедуре:
  • договор страхования по ипотеке должен быть заключен на срок от 5 лет;
  • только заемщик может подавать документы на возмещение уплаченных денег по страховке;
  • заемщик является гражданином России и имеет официальную заработную плату.
Наибольшее количество, которое можно вернуть со страховки — 15600 ₽. Это сумма от 120 000 ₽.

Как рассчитывают

Вычет способен уменьшить сумму сбора по ипотеке или другому кредиту, направленному на покупку недвижимости. Возмещение возможно по реально погашенным процентам в сумме до 3 000 000 ₽. Государство выплатит компенсацию по подоходному налогу от приобретения жилплощади в ипотеку. К примеру, если заемщик дал банку 200 ₽ за проценты, то с них он вернет 26 ₽. Приобрести можно деньги, которые не превышают объем налогов. Если заемщик в 2018 году выплатил 100 ₽, то он сможет получить возмещение в объеме 13 ₽. Но это возможно лишь тогда, когда директор по официальной заработной плате работника удержит 13 ₽. Если в конечном счете в 2019 году были уплачены 9 ₽, то 4 ₽ останутся в следующем месяце.
Государством не накладываются ограничения на года получения вычета. Если ипотечный договор заключен на 30 лет, то каждый год можно вычитывать проценты и получать компенсацию за них.

Способы оформления

Получение вычета по ипотечным процентам возможно через орган ИФНС по окончанию года или через директора компании, в которой работает заемщик. Для оформления процентной компенсации за 2017 год, человек должен дождаться конца года и в январе нового года подать в ФНС все бумаги, для того чтобы возвратить налог одной суммой (до 13% выплаченным им за год). Также можно попросить в налоговой справки и отдать их своей компании, чтобы вычет был оформлен через организацию. Работодатель всю сумму не отдаст, просто не будет вычитать 13% из зарплаты, пока сумма не достигнет той, что равна уплаченным процентам за год. Что касается компенсации за проценты по ипотеке, то их единовременная выплата будет произведена, когда займ будет полностью погашен. Если кредит человек еще оплачивает, то вычет будет предоставлен за каждые 365 дней по ставке в 13%. По периодичности выплат, они ограничены банковским соглашением и суммы в 390 000 ₽ от 3 000 000 ₽.

Документы

Для формирования вычета по кредиту требуется минимальный набор бумаг. Чтобы оформить выплату, нужно дать документы в виде:
  • Отчеты об НДФЛ (по 2 и 3 форме);
  • Удостоверения личности;
  • Собственноручно написанного заявления;
  • Ипотечного договора;
  • Графика платежей;
  • ДКП или ДДУ;
  • Справки от банка, которая подтвердит выплаченные проценты.
Подобную справку можно взять в банковском учреждении, который является кредитором у заемщика. В некоторых компаниях ее дают за час, в иных — по запросу заемщика спустя 2-4 дня. В Сбербанке возможно взять документ за 30 минут, в ВТБ 24 процедура может занять даже 30 дней. Также Сбербанку за это не нужно платить, а в ВТБ 24 за скорость выполнения заказа может быть наложена комиссия в количестве 1 000 ₽.
Как правило, в налоговой службе достаточно взять только одну справку, подтверждающую уплату процентов. Если инспектор будет требовать все квитанции, можно показать ему письмо от минфина 2012 года NoЕД43. В нем говорится, что можно предоставить только одну справку, а другие документы не нужны.

Оформление через директора

Возместить задолженность и проценты по ней можно через ФНС и директора. Во втором варианте потребуется использовать бухгалтерский метод начисления заработной платы. Для использования этого способа, следует пойти в налоговую и взять там справку о том, что работник имеет право компенсации и отдать ее бухгалтеру на работе, приложив пакет документов в виде:
  • Официального подтверждения того, что человек может распоряжаться собственностью;
  • Копии договора о купле и продаже на приобретенную собственность;
  • Заявления с личной подписью и датой;
  • Документов по ипотечной ссуде.
Все представленные выше бумаги отдаются работодателю ежегодно, чтобы взять налоговый вычет. Если человек менял работу постоянно, то в последнем месте возместить средства вряд ли удастся. Это можно будет сделать через 365 дней.
К примеру, Петров А.А. в 2018 году купил квартиру за 6 000 000 ₽. Из них три миллиона были уплачены по ипотеке за 14 лет. Процентная часть равна 1 400 000 ₽. Сумма зарплаты 940 млн ₽. Основной долг больше, чем сумма вычета. В конечном счете, чтобы рассчитать компенсацию по кредиту берется 2 млн. Сумма выплат от государства будет равна 2,6 млн, а с процентов 1,82 млн.
НДФЛ заемщика по ипотеке равен 122 200 ₽. Она не дотягивает до той, чтобы возместить ее за год. В конечном счете Петров возьмет еще 137 800 в 2019 году. Вычет обязан быть применен за 14 лет, пока будет действовать кредитный договор. Деньги выплачиваются по мере того, как заемщик будет погашать проценты. Ежегодно при этом придется брать у кредитора свидетельство о том, что были погашены проценты, и отдавать их в ФНС для перерасчета.

Кто не может получить налоговый вычет?

Вычет не вправе оформить люди, которые официально никуда не трудоустроены, то есть у них нет страхового стажа и уплаченного НДФЛ. Также его не смогут взять предприниматели, работающие по патенту либо упрощенному обложению налогами, лица, которые стали правообладателями квартиры, уплаченной третьими лицами. Не имеют право на государственную помощь лица, которые уже подавали заявление, но стоимость объекта свыше 2 000 000 ₽, и взаимозависимые граждане (те, которые приобрели жилплощадь у своих родственников). Отказ может прийти при предоставлении недостоверной информации или отсутствия полного перечня указанной выше документации. Возмещение возможно при подаче всех бумаг и повторной заявке. Отказ по иным причинам можно оспорить в суде и отделениях ФНС. В целом, подобные льготы, наряду с предоставлением общегосударственных субсидий, получением материнского капитала и реструктуризации, являются дополнительным стимулом приобретения собственного жилья через ипотеку.
Понравилась статья? Поделиться с друзьями:
Добавить комментарий

;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: